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Die Verbindlichkeiten nahmen insgesamt um EUR 6,6
Mio. ab. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinsti-
tuten verringerten sich in Höhe der planmäßigen
Darlehenstilgung um EUR 4,2 Mio. Die Verbindlich-
keiten aus erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen
verringerten sich turnusbedingt um EUR 8,9 Mio.
Ebenfalls turnusbedingt stiegen die Verbindlichkeiten
aus Lieferungen und Leistungen um EUR 0,6 Mio.
Die sonstigen Verbindlichkeiten erhöhten sich um
EUR 1,0 Mio., insbesondere da zum 31. Dezember
2015 zukünftige Zahlungen für Cloud-Dienstleistun-
gen passiviert wurden.
Der passive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet
überwiegend Zahlungen des Vermieters des Messe-
hochhauses an die Koelnmesse GmbH im Zuge der
abgeschlossenen Neuverhandlung der Mietverträge.
Er wurde planmäßig mit EUR 0,3 Mio. über die
Laufzeit des Mietvertrags aufgelöst.
Finanzlage:
Zum Jahresende 2015 betrugen die liquiden Mittel
der Koelnmesse GmbH EUR 119,8 Mio., nach
EUR 89,6 Mio. imVorjahr. Das vorhandene, langfristig
laufende Darlehen wurde planmäßig in Höhe von
EUR 4,2 Mio. getilgt. Die Koelnmesse GmbH war
jederzeit in der Lage, ihren Zahlungsverpflichtungen
nachzukommen.
Ertragslage:
Die Umsatzerlöse der Koelnmesse GmbH beliefen
sich im veranstaltungsstarken Geschäftsjahr 2015
auf EUR 284,3 Mio. (Vorjahr EUR 198,7 Mio.). Der
Anstieg gegenüber demVorjahr resultiert vor allem
aus unterschiedlichen Messeturni. Gegenüber
den jeweiligen Vorveranstaltungen konnte insgesamt
ein preis- und mengenmäßiges Wachstum erzielt
werden. Der geplante Umsatz in Höhe von EUR 275
Mio. wurde deutlich übertroffen.
Die sonstigen betrieblichen Erträge nahmen um
EUR 9,2 Mio. ab, nachdem imVorjahr einmalig
EUR 8,0 Mio. aus dem nachträglichen Kaufpreiserlös
für die Rheinhallen realisiert worden waren.
Die veranstaltungsbezogenen Aufwendungen
nahmen prozentual weniger stark zu als die Umsätze,
was in der Konsequenz zu höheren Deckungsbeiträgen
führt. Ursächlich sind insbesondere die in den Auf-
wendungen beinhalteten fixen Kosten, welche sich
nach wie vor durch den hohen vertraglich vereinbarten
Mietaufwand für die Nordhallen und das Congress-
Centrum Nord in Höhe von EUR 22,7 Mio. ergeben.
Der Personalaufwand stieg um 3,4 % beziehungs-
weise EUR 1,3 Mio. Dem zusätzlichen Aufwand aus
Gehaltssteigerungen sowie einem Personalzuwachs
von 14 Mitarbeitern standen gegenläufige Effekte
aus Veränderungen der Personalrückstellungen
gegenüber. Die Koelnmesse GmbH erzielte aus der
Gewinnabführung der Koelnmesse Ausstellungen
GmbH Erträge in Höhe von EUR 7,2 Mio.
Das Ergebnis vor Zinsen, Ertragsteuern und Abschrei-
bungen (EBITDA) beträgt inklusive der Erträge aus
der Gewinnabführung EUR 58,2 Mio. (Vorjahr EUR
12,5 Mio.). Ertragsteuerbelastungen ergeben sich
aus den Steuern für das Geschäftsjahr 2015 sowie
im Rahmen einer laufenden Betriebsprüfung. Der
Jahresüberschuss beträgt EUR 34,1 Mio. Er liegt
damit mehr als EUR 15 Mio. über Plan.
Lagebericht 30/31